กฎหมาย ประกาศ และหนังสือเวียนที่เกี่ยวข้อง

- ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย ที่ สนส.08/2551 ลงวันที่ 3 สิงหาคม 2551 เรื่อง การอนุญาตให้สถาบันการเงินประกอบธุรกิจการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์

เอกสารประกอบหนังสือขออนุญาต

- สถาบันการเงินต้องมีหนังสือขออนุญาตประกอบธุรกิจ Securitisation พร้อมเอกสารและข้อมูลดังต่อไปนี้
                (1)  สถาบันการเงินต้องจัดทำแผนงานรองรับการประกอบธุรกิจต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรม Securitisation เป็นลายลักษณ์อักษรและได้รับอนุมัติจากคณะกรรมการของสถาบันการเงินซึ่งต้องระบุรายละเอียดดังต่อไปนี้
                                (1.1) ความพร้อมด้านระบบงาน เช่น นโยบายการประกอบธุรกิจ วิธีการดำเนินการ ขอบเขตความรับผิดชอบ การกำกับดูแลการปฏิบัติงาน การบริหารความเสี่ยง การควบคุมภายใน การจัดทำและจัดเก็บเอกสารหลักฐาน เป็นต้น
                                (1.2) ความพร้อมด้านบุคลากร
                (2)  กรณีสถาบันการเงินเป็นผู้ขายสินทรัพย์เพื่อจัดการโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์เพื่อเสนอต่อสำนักงาน ก.ล.ต. สถาบันการเงินต้องปฏิบัติตามข้อกำหนดดังต่อไปนี้
                                (2.1) สถาบันการเงินที่เป็นผู้ขายสินทรัพย์ ต้องไม่ถือหุ้นใน SPV เกินกว่าร้อยละ 10 ของมูลค่าหุ้นทั้งหมด
                                (2.2) ธนาคารพาณิชย์ต้องจัดทำหนังสือแจ้งการประกอบธุรกิจดังกล่าวให้ฝ่ายกำกับสถาบันการเงิน สายกำกับสถาบันการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทยทราบภายใน 15 วันนับตั้งแต่วันที่โอนสินทรัพย์ไปยัง SPV  สำหรับธนาคารพาณิชย์เพื่อรายย่อย บริษัทเงินทุน และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ จะต้องได้รับความเห็นชอบจากธนาคารแห่งประเทศไทยก่อน โดยยื่นคำขอต่อฝ่ายกำกับสถาบันการเงิน สายกำกับสถาบันการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทย ทั้งนี้ หนังสือหรือคำขอดังกล่าวต้องมีเนื้อหาสรุปลักษณะของธุรกิจ Securitisation  ซึ่งมีสาระสำคัญอย่างน้อยดังต่อไปนี้
                                                (2.2.1) ลักษณะโครงสร้างของธุรกิจ Securitisation ประเภทสินทรัพย์ที่โอนไปยัง SPV และหน้าที่ต่าง ๆ ที่เกี่ยวข้องกับโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์
                                                (2.2.2) โครงสร้างการถือหุ้นใน SPV  รวมทั้งโครงสร้างของหลักทรัพย์ที่ SPV เสนอขายให้แก่ผู้ลงทุน
                                                (2.2.3) เงื่อนไขในการซื้อคืนสินทรัพย์ของสถาบันการเงินผู้ขาย รวมทั้งหลักเกณฑ์หรือลำดับในการชำระคืนดอกเบี้ยหรือเงินต้นให้แก่ผู้ลงทุนและผู้ให้บริการต่าง ๆ
                                                (2.2.4) หากธนาคารพาณิชย์ที่เป็นผู้ขายสินทรัพย์ทำหน้าที่อื่นนอกเหนือจากการทำหน้าที่เป็นผู้ขายสินทรัพย์  เช่น ผู้ให้บริการเป็นตัวแทน/ตัวแทนสำรองเรียกเก็บหนี้  เป็นต้น ให้ธนาคารพาณิชย์แจ้งสรุปขอบเขตหน้าที่ของธนาคารพาณิชย์ในการประกอบธุรกิจดังกล่าวให้ฝ่ายกำกับสถาบันการเงิน สายกำกับสถาบันการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทยทราบ และปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ที่ธนาคารแห่งประเทศไทยกำหนดสำหรับหน้าที่นั้น ๆ ด้วย 
                (3)  กรณีธนาคารพาณิชย์เพื่อรายย่อย บริษัทเงินทุน และบริษัทเครดิตฟองซิเอร์ทำหน้าที่อื่นนอกเหนือจากการทำหน้าที่เป็นผู้ขายสินทรัพย์ ซึ่งอยู่ภายใต้หลักเกณฑ์การกำกับการประกอบธุรกิจ Securitisation ให้ยื่นคำขอเพื่อขอความเห็นชอบจากฝ่ายกำกับสถาบันการเงิน สายกำกับสถาบันการเงิน ธนาคารแห่งประเทศไทย พร้อมทั้งรายละเอียดที่สำคัญเกี่ยวกับโครงการแปลงสินทรัพย์เป็นหลักทรัพย์ และสรุปขอบเขตหน้าที่ในการประกอบธุรกิจดังกล่าวด้วย 

ธนาคารแห่งประเทศไทยใช้เวลาในการพิจารณากรณีปกติเมื่อได้รับเอกสารและข้อมูลครบถ้วนแล้วประมาณ 45 วัน