"บัญชีม้า" เป็นเครื่องมือที่มิจฉาชีพใช้หลอกลวงและปกปิดเส้นทางการเงินที่สามารถเชื่อมโยงไปถึงตัวผู้กระทำผิดจริง การจัดการกวาดล้างบัญชีม้าจึงถือเป็นความพยายามที่สำคัญในการช่วยป้องกันภัยทางการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพ เพราะหากสามารถระงับหรือหยุดการเพิ่มจำนวนของบัญชีม้าได้ก็จะทำให้มิจฉาชีพทำงานได้ยากขึ้น และเป็นการช่วยตัดวงจรทางการเงินของกลุ่มมิจฉาชีพได้ 

ที่ผ่านมา ธปท. ได้ออกมาตรการกวาดล้างบัญชีม้าและยกระดับการจัดการบัญชีม้าเพิ่มเติมอย่างต่อเนื่อง ทำให้สมาคมธนาคารไทยและสถาบันการเงินร่วมกับพันธมิตรอีกหลายหน่วยงาน สามารถร่วมกันระงับบัญชีม้าได้เป็นจำนวนมาก โดยจำนวนบัญชีม้าที่ถูกระงับสะสม สามารถแสดงได้ตามตารางด้านล่างนี้

ที่มา :

จำนวนบัญชีม้าดำ : ข้อมูลสะสมจาก ปปง. ตั้งแต่ มี.ค. 66

จำนวนบัญชีม้าเทา : ข้อมูลสะสมจากระบบ Central Fraud Registry (CFR) ตั้งแต่ ม.ค. 67

จำนวนบัญชีม้าน้ำตาล : ข้อมูลสะสมจาก สถาบันการเงิน 17 แห่ง ตั้งแต่ ม.ค. 67

การยกระดับการจัดการบัญชีม้า

ธปท. ยกระดับมาตรการเชิงป้องกัน โดยเพิ่มความเข้มข้นและขยายผลการจัดการบัญชีต้องสงสัย เพื่อให้ธนาคารสามารถดำเนินการเชิงรุกในการป้องกันความเสี่ยงและแก้ปัญหาภัยทุจริตทางการเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพยิ่งขึ้น โดยแบ่งสีระดับบัญชีม้า เพื่อให้จัดการได้อย่างเข้มงวด รวดเร็ว สะท้อนความเสี่ยงมากขึ้น ดังนี้

• ม้าดำ คือ ผู้ที่อยู่ในรายชื่อผู้ที่กระทำความผิดตามพระราชกำหนดมาตรการป้องกันและปราบปรามอาชญากรรมทางเทคโนโลยี พ.ศ. 2566 ของสำนักงานป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน (ปปง.)
  
  
• ม้าเทา สามารถแบ่งได้เป็น 2 ระดับ คือ
  - "ม้าเทาเข้ม" กรณีที่มีผู้ได้รับความเสียหาย และผู้เสียหายแจ้งความแล้ว
  - "ม้าเทาอ่อน" กรณีที่มีผู้ได้รับความเสียหาย แต่ผู้เสียหายยังไม่แจ้งความ
  
  
• ม้าน้ำตาล คือ ผู้ที่ธนาคารเห็นว่าบัญชีธนาคารมีพฤติกรรมผิดปกติที่อาจเข้าข่ายเป็นบัญชีม้า และต้องเฝ้าระวัง โดยแบ่งได้เป็น 2 ระดับ เช่นกัน คือ
  - "ม้าน้ำตาลเข้ม" เป็นกรณีที่ธนาคารมั่นใจพอที่จะแจ้งตำรวจ
  - "ม้าน้ำตาลอ่อน" เป็นกรณีที่ธนาคารแค่ต้องสงสัยเท่านั้น